Céder ou reprendre une entreprise: un moment essentiel de la vie d'un entrepreneur

Evaluation de l'entreprise

Par différentes méthodes et techniques de valorisation, reposant sur le patrimoine, la rentabilité et la réalité du marché, CERALP évalue pour vous les opportunités de cession ou de reprise.

 

Méthodes basées sur le patrimoine:

• La méthode de l'Actif Net Corrigé (avec ou sans Goodwill)
• La valeur de remplacement
• La valeur vénale
• La valeur de liquidation

Méthodes basées sur la rentabilité :

• La méthode de l'actualisation des Cash-flows
• Evaluation basée sur le chiffre d’affaires
• Evaluation basée sur le résultat (éventuellement retraités)
• Evaluation à partir de l’actualisation des bénéfices futurs
• Evaluation à partir des capacités d’autofinancement
• Evaluation à partir de la marge brute d’autofinancement
• Evaluation à partir du dividende distribué

Méthodes comparatives :

• Transactions dans le même secteur d'activité
• Comparaison par rapport à des sociétés de taille comparable

Il s’agit dans cette phase de faire une synthèse de l’ensemble des méthodes d’évaluation et d’en dégager une conclusion permettant de fournir une fourchette du « prix » de l’entreprise.

Recherche de financement

Le rôle de CERALP dans la recherche du financement des opérations de transmission est essentiel.

Nous vous assisterons dans l’établissement de business plan et tout document prévisionnel comptable et financier destiné aux établissements bancaires financeurs, aux organismes de crédit et de cautionnement, ou tout partenaire associé en capital.

Audits préalables à une acquisition

Le rachat d’entreprise nécessite avant sa finalisation une analyse approfondie de la réalité sociale, fiscale, comptable, financière et économique de celle-ci

Audit social

• Respect des obligations en matière sociale : droit du travail – conventions collectives – accords d’entreprise – bulletins de salaires – charges sociales et taxes sur salaires – analyse des contrôles éventuels

Audit fiscal

• Respect des obligations en matière fiscale : régularité des opérations déclaratives – respect des textes et règlements – TVA – autres taxes et impôts – analyse des contrôles éventuels

Audit comptable et financier

• Régularité de la comptabilité – qualité des procédures internes – analyse de la trésorerie – suivi des tableaux de financements – analyse des comptes annuels et leurs annexes.

Accompagnement du dirigeant

La cession d’entreprise entraine de profondes mutations dans la vie d’un dirigeant.CERALP vous apporte son expertise en matière d’optimisation de la fiscalisation des opérations de cession, de l’évolution du statut social du dirigeant en cas de cessation d’activité (retraite etc.)

Formalisation des opérations juridiques liées à la transmission d’entreprise

CERALP, en partenariat avec des cabinets d’avocats spécialisés, sera à vos côtés lors de la rédaction des protocoles, des pactes d’actionnaires et lors de la réitération des actes officiels.